专用基金超支申报拨补的请示参考

省公司：

现将我公司××××年度专用基金收支管理情况报告如下：

我公司××××年初专用基金结余184千元，本年增加957千元，减少l,196千元，期末余额为赤字55千元。其中：

更新改造资金年初余额214千元，本年提取折旧34千元，固定资产变价收入1千元，共增加35千元;本年上缴能交和预算调节基金8千元，购汽车188千元，改建仓库52千元，购四通打字机等17千元，共支出265千元，年末余额为赤字16千元。

发展生产基金年初余额35千元，本年增加432千元，其中提取留利197千元，省公司兑现××××年超承包返还235千元。本年减少503千元，其中上缴能交和预算调节基金89千元。归还专项贷款250千元，解决基建超支及购吸潮机支出159千元，支付地方摊派款项5千元，年末余款为赤字65千元。

福利基金年初为赤字65千元，本年增加217千元，其中按工资总额11%提取12千元，当年留利分配185千元，省公司拨款20千元，本年减少220千元，其中购建宿舍支出146千元，各种补贴58千元，医药费支出16千元，年末仍为赤字68千元，主要是医药费超支。

奖励基金年初没有余额，本年留利分配123千元;本年拨工资基金户54千元，发给超销奖4千元，共减少58千元，期末结余65千元。

我公司对专用基金的使用是按“专款专用”原则进行管理的。但在使用中也存在一定问题。如：更改和发展生产基金出现寅吃卯粮现象，福利基金超支仍呈上升趋势。为此，××××年我们将要进一步对专用基金加强管理：

1.坚持专款专用原则。分清资金渠道，不得用流动资金搞专项支出。

2.各项专用基金要先提后用，量入为出，防止超前使用，超额支付。

3.认真编报专用基金收支计划，购建固定资产要按分管权限履行审批手续，不先斩后奏，不越权审批。

4.为解决专用基金赤字，请省公司研究拨款72千元，以弥补历年医疗费超支。

以上报告请批复。

××市公司

××××年×月×日