企业现金管理制度

为维护单位正常财经纪委，保证资金安全及合理使用，特制定现金管理制度。

一、现金管理实行备用金制度，年初由出纳人员根据一年时间内的现金需要量领取备用金。

二、年度终了，备用金应全部归还财务室。

三、现金支票印鉴必须分管，会计、出纳各管一枚，支票由出纳管理使用。

四、现金收款做到日清月结，不得坐收坐支，不得白条抵库。

五、现金使用的范围：

1、职工工资、津贴

2、个人劳务报酬

3、根据国家规定颁发个人的教育教学、课题研究、论文评选、体育成绩等各种奖金。

4、各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

5、出差人员必须随身携带的差旅费。

6、1000元以下的开支。

六、支付现金，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。