经济学实习报告4篇

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实习是一种实践，是理论联系实际，应用和巩固所学专业知识的一项重要环节，下文为大家介绍经济学毕业实习报告范文，让我们一起来看看具体内容吧!

尊敬的各位评委：

你们好!

我叫xxxx，1956年2月出生，现任xxx财务资产科科长。xx年12月被评审为管理工程师，自学本科学历，工商管理硕士学位。

参加工作近xxx年，由于各级组织的培养教育，领导和同志们的提携帮助，加之个人不懈努力虚心学习，我的政治觉悟、思想品德、工作能力、业务水平有了不断的提高，综合素质也有了长足的进步。下面将近年来的主要工作情况述职如下：

一、 从事经济工作的基本情况

我于1999年10月重组时，调任厂计划财务科科长，从事厂计划财务科的全面管理工作，经过厂领导指导，同事们的帮助，我很快挑起了全厂计划和财务部门管理的这份重担，不仅圆满完成了组织交给的各项工作任务，从经济上保障了采油三厂的快速发展，同时也保证了经济的安全。本人多次被评为厂级先进工作(生产)者, xx年被评为油田公司经济工作先进个人。所在财务科多次被评为厂级先进集体、油田公司会计核算先进单位。

二、从事经济工作的学习情况

较大跨度工作岗位的变动，给了自己较大的压力和学习的动力。从事经济工作以后，自己始终重视不断提高政治素质、业务素质，特别是经济管理的学习。1992年9月-1995年7月参加宁夏自治区党校经济管理大专班学习，获得经济管理大专文凭。xx年-xx年参加了澳门科技大学工商管理硕士学习，获得工商管理硕士文凭和学位。xx年开始参加行政管理专业自学考试，xx年获得行政管理本科文凭。同时，还多次参加了财务管理、经济统计、会计集中核算、内部控制、财务管理高级研讨以及不断的自学等。通过不断地学习，使自己在经济理论以及经济管理实务等诸多方面有了比较扎实的基础，促进了在经济管理中的得心应手，确保了各项任务的完成。

三、在经济岗位上的理论成果

重组改制以及世界经济的不断变换，给我们石油单位的经济工作不断提出新的要求，促使我们不得不不断地进行创新。

我提出并设计了采油厂“三d”精细成本管理模式，提出了健全成本管理的组织、制度和考核三个成本管理体系;纵向、横向、时间“三维'分解成本;构建作业区、机关及辅助单位和专项费用三个标准成本管理模式等比较完整的适应采油厂成本管理的具体措施。

提出加强成本过程管理的财务监督委派、内部审计、第三方监理、后评估、成本日报监控等一系列措施，并亲自编写了落实这几项措施的有关制度、规定，使这几项措施在成本过程控制中发挥了积极作用。

提出采油基层单位岗位量化考核的思路，亲自到靖三联现场写实，提出了岗位量化考核表的基本框架格式及考核办法的基本框架，促进了岗位量化考核的顺利开展。

多次到五里湾第一作业区指导作业区内部模拟市场的试点，提出了采油作业区内部模拟市场的框架及建立运行机制的思路，保证了试点的成功。

提出了成本管理要由成本节约型向成本避免的转变、“学会花钱为省钱”以及经营工作要与生产、科技、改革、管理紧密结合等成本管理的思路，拓展了成本降低的空间，促进了成本管理水平的提高。

提出了加强成本要素主要项目精细管理的思路，亲自编写了材料、电、井下作业、运费四个成本可控度较大成本项目精细管理的指导性意见，使成本的精细化管理又向前迈进了一步，取得了比较好的效果。

全面组织了内部控制体系的建设。提出并参与了采油作业区内控体系的建设。多次组织了内控测试，促进了内控体系的执行有力。特别是采油作业区内控体系属中石油首家，得到了股份公司的好评。

组织参与了标准成本体系的建立，形成了涵盖全厂的完整的标准成本系统，并顺利实现了上线运行，为进一步提高成本管理水平打下了良好的基础。

创新及其实践也获得了丰硕成果，在xxx公司有着一定的影响。有2项成果国家级二等企业管理现代化创新成果。1项成果获得石油石化企业管理现代化创新成果二等奖。2项成果获得被宁夏自然科学优秀论文评审委员会评为科技进步一等奖。2项成果分别获得长庆油田公司软科学研究二、三等奖。1项成果获得中国新时期人文科学优秀成果二等奖。12篇论文分别在省部级及其他刊物发表，部分论文获得省部级即一下不同档次优秀论文奖。从事经济工作xx年，年年完成了经营业绩指标。

以上述职，不妥之处，敬请各位评委批评指正!

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网络经济学专业实习报告范文

一、 实习目的：

通过网络营销的专用周学习了解企业的网络营销情况，把所学的专业理论知识与实践紧密结合起来，培养实际工作能力与分析能力，以达到学以致用的目的。

二、 实习时间：

XX年10月7日至XX年12月11日

三、 实习地点：

商务实训中心

四、 实习总结：

为期1个星期的实习结束了，我在这一个星期的实习中学到了很多在课堂上根本就学不到的知识，受益非浅。现在我就对这一个星期的实习做一个工作小结：

（一）实习内容介绍

自XX年10月7日进入学习，老师给我们介绍了这周的安排，我们从事了一下主要工作：

1、 学习网络营销方案。

学习的方案有：傲景时代创业计划书、易游网络服务创业计划书、寻宝网创业计划书、俱乐部网站建设方案、晨光学生网创业计划书、各企业网络宣传与推广

2、选择目标企业，进行业务流程分析。

通过上面的学习，我们需要进行自己动手做，老师让我们自己选择企业，进行分析。我选择的是：成都人民商场（盐市口店）。

（1）公司介绍

成都人民商场（集团）股份有限公司盐市口店前身为成都人民商场，成立于1953年，在西南乃至全国均享有良好的商誉及口碑。多次荣登"全国工商百家知名企业排行榜"、"全国百家最大零售企业"行列。

在激烈的市场竞争和瞬息万变的时尚潮流中，xx年成功实现由传统零售企业向现代零售企业的转型， 确立了"为社会创造财富、为客户创造价值、为员工创造机会"的核心价值观，树立了"真诚服务每一天"的服务理念，建立了"给人才以机会，让机会造就人才"的用人理念。在全体股东及社会各界的大力支持帮助下，全体成商人将以塑造新的企业文化为契机，开拓创新，积极进取，稳健经营，在做大做强零售业务的同时，加大企业资源整合力度，创新经营模式，积极跨入地产开发与物业经营领域，向"建百年老店、创一流企业"的企业目标努力奋斗在引进、提升品牌的同时，成都人民商场在卖场氛围上求"热烈";购物环境上求"舒适";服务细节上求"细腻";使人民商场在不断提升差异性核心竞争力的道路上又迈出可喜的一步。"真诚服务每一天"在做大做强的同时，向"建百年老店，创一流企业"的目标而奋斗。

成都人民商场盐市口店经过去年全新装修、调整、升级，采用国内先进装修材料和工艺，投入巨资对人民商场外立面和内装修及商场布局进行改造，新增了更多的时尚元素，提升了市场定位和购物环境，营业面积达60000多平方米，一个崭新的高档流行百货店已在蓉城中心闪亮登场。

（2）业务流程分析

最新实习报告：石家庄经济学院证券期货模拟实验室2017经济学实习报告（3） | 返回目录

这次实习虽然只有短短的三个星期，但对我的意义非凡，因为这是我走向社会前

在学校的最后一次实习，我十分珍惜，同时也有不同于以往的感触。

经过这些天的实习，使我对会计工作有了进一步的认识，在取得实效的同时，我也在实习过程中发现了自身的一些不足。比如自己不够细心，经常看错或抄错数，导致核算结果出错，引起不必要的麻烦;在编制分录方面还不够熟练，今后还得加强练习。总而言之，这次的会计实习让我学到了许多在课堂上所学不到的经验，在实践中巩固了知识，也为我们以后走向社会奠定了坚实的基础。同时，期货模拟交易的实习，再次使我们所学的有关证券交易的指标得到巩固，也使什么的知识得到验证。

通过这次的实习，不但检验了我所学知识的理解掌握运用程度，而且给我敲想了警钟，就是扎实自己文化底子，只有这样才能经得住社会发展的考验，才在社会大潮中找到自己的立足之地。也只有牢固的掌握了学校所学的知识才能理论联系实践，才能真正的有所作为，有所建树。

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论文的选题方法毕业论文开题报...毕业论文开题报...毕业论文格式毕业论文注意事...

如果机制不健全，仍将导致原有信用社

“体制回归

。因此，我们认为在对现有农村信用社进行合作制的分

层次改进和农村政策性金融机构的改革的同时，有农业银行按照市场机制作为农村商业金融主体是符合

我国目前经济和金融形势的，也有助于农村信用社改革和农业发展银行改革的需要，同样也会促进我国

农业经济发展和农村金融发展。国家可以在政策上要明确金融机构在县及县以下机构、网点新增存款用

于支持当地农业和农村经济发展的比例。

商业银行

(

主要是农业银行、邮政储蓄

)

要加强对农业和农村经济

的支持

[5]

。

4

.

3

农村合作金融的改革思路

建设社会主义新农村，离不开金融支持。而种种迹象表明，商业金融机构近年来在农村大有

“

退兵撤防

”

之势。值得庆幸的是，在农村这片广阔天地，还有一支坚定的金融支农队伍，那就是农村信用社。农民

们亲切地称农村信用社为

“

农民自己的银行

”

。

特别是从图

5

可以知道农村信用社以前在支农中的地位和作

用。因此做好信用社的改革，加快信用社的发展意义重大。

但是到目前为止，我国农村信用社不仅无法真正具备合作金融的特征，无法发挥对农村经济的支持，而

且大部分农村信用社经营困难，举步维艰。为了扭转这一局面，国务院于

xx

年颁布了《深化农村信用

社改革试点方案》，新一轮中国农村信用社改革开始。基于这一背景，本文在分析农村信用社发展历程

基础上，对我国农村信用社改革的现状和存在的问题进行了分析，并根据我国农村信用社改革的方向提

出若干思考与建议。

图

5

信用社农业贷款及乡镇企业贷款情况表

单位：亿元

1999 xx xx xx

全部金融机构农业贷款

4792.4 4488.9 5711.5 6884.58

农村信用社农业贷款

3039.64 3587.98 4415.57 5579.28

农村信用社占比(

%

)

63.4 79.9 77.3 81

全部金融机构乡镇企业贷款

6161.3 6060.8 6413 6812.26

农村信用社乡镇企业贷款

4187.29 4568.87 4843.38 5140.98

农村信用社占比(

%

)

68 75.4 75.5 75.5

资料来源

:

《中国农村统计年鉴

(1996-xx)

》

[11]

4

.

3

.

1

当前我国合作金融体制改革中的争论

我国农村信用社改革方向的争论已久，其关键问题是要不要合作，选者何种目标模式。综合当前的思路

可以归结为两条

:

第一是认为体制内的改革已经穷途末路，必须进行改弦更张地进行整体投入。认为中国

自建国以来就不存在合作制生存的条件，在当前制度背景下，现有农村信用社体制上不具备向真正合作

制过渡的可能性。而且通过制度变迁恢复信用社的合作性质有很大难度，成本较高。从农村信用社的发

展历程来看，没有必要把农村信用社强行拉回合作金融组织，而应按照兼容合作制组建农村合作银行。

第二种观点认为体制内的改革仍然存在希望，通过小幅度的投入可以实现质的飞跃。小生产需要合作，

社会化大生产更需要合作，面对农村信用合作基金会全一面清理整顿、商业银行在农村收缩营业网点的

新形势，改造农村信用社管理体制，全面恢复其合作金融的性质，解决农民的资金需求，是适应农村金

融改革和农村经济持续、快速、健康发展的迫切需要。

本文认为，在现有的体制下，由于中国经济发展的不平衡，农村信用社应该走多样化道路，各地可以根

据自己的实际情况选择合作制，股份合作制或股份制作为农村信用社改革的模式，在条件成熟的时候发

展私人合作金融。

4

.

3

.

2

农村信用社改革的建议

xx

年，中共中央、国务院联合发布《关于做好农业和农村工作的意见》，提出农村信用社要进一步

深化改革，总的要求是明晰产权关系，强化约束机制，增强服务功能，国家适当扶持，地方政府负责。

随后，出台《深化农村信用社改革试点实施方案》，对改革试点实施的具体工作进行了部署，

8

省

(

市

)

深

化农村信用社改革试点工作正式启动。

xx

年，国务院下发《国务院办公厅关于进一步深化农村信用社

13

改革试点的意见》，决定把改革试点范围扩大到另外的

21

个省，作为第二批改革试点单位。这标志着，

无论是在规模上还是进程上，我国农村信用社改革与发展都进入了一个全新的历史时期。改革过程中要

做好如下的工作：

一、推进产权制度改革

改革信用社产权制度的重点是增资扩股，将股份制融入合作制，要在原有股权范围的基础上，做好清产

核资工作，扩大入股范围，调整股权结构，提高入股额度，广泛吸收辖区内农民、个体工商户和其他各

类经济组织入股。在股金种类上可以考虑设置投资股、资格股。其中资格股是社员获得信用社优先、优

惠服务而入股的股金，投资股是为获取投资收益并承担相应风险的股金。投资股社员享有参与经营管理

权和高于资格股的股金分红权，投资股不能退股，可以转让和继承。对农村信用社来说，则应及时向入

股社员做出承诺

:

一是对入股社员在同等条件下可优先安排信贷资金

;

二是股金未分红之前，

社员在入股金

额的若干倍以内，享受国家规定的信用社利率浮动部分下调贷款利率的优惠政策

;

三是入股社员有参与农

村信用社经营管理、监督的权利，其权益受法律保护，让农民真正成为信用社责权利相结合的主人。

二、健全信用社内控机制，完善法人治理结构

随着农村信用社改革的逐步深入，农村信用社应健全内控机制，通过内控制度的落实提高自身管理水平，

防范各种金融风险，以适应新形势下改善农村金融服务的需要。农村信用社应按照全面性、规范性、有

效性和责任性的原则，建立健全内部控制制度。针对信用社内控制度的现状，应重点健全和完善以下几

个方面

:

建立健全会计管理制度

;

建立严格的贷款发放、审批和收回责任制，农村信用社要成立贷款审批小

组，县联社要成立贷款审批委员会，建立科学有效的决策机制，杜绝违纪违规贷款的发放，确保增量贷

款的投放效益

;

建立执行制度不力责任追究制度

;

建立健全信贷责任追究制度，对违规放贷责任人，视其责

任大小和制度规定，给予必要的经济、行政处罚，并要求其履行保全信贷资产的部分义务

;

同时要加大内

部检查力度，建立以县联社为内控主体的稽核监察机制，检查财务、信贷业务制度的执行情况，帮助农

村信用社健全和完善各项规章制度，对贷款操作的合规性、手续的合法性、风险程序预测的准确性、资

金运用的合理性、信贷资产的安全性、流动性、效益性等进行监督。

三、引入竞争主体和竞争机制，制定合理的经营目标

信用社要以一种有竞争力的方式整合农村金融资源，

充分发挥金融中介的作用，

拓宽为

“

三农

”

服务的范围

和领域

;

提供新的适合农户需要，符合农村实际情况的金融产品，如发展农户迫切需要的养老储蓄、医疗

储蓄、教育储蓄以及农业生产储蓄等专项储蓄品种

:

满足农村日益增长的金融服务需求，以中间服务为突

破口，拓展农村金融市场，推动农村金融深化

;

加强全国电子储蓄网络、商务网络、电子汇兑、结算、结

汇硬件设施建设。在各大商业银行以及外资银行进入农村市场时，保持住自己的竞争优势。信用社在支

农业务上要有创新农村信用社应坚持服务

“

三农

”

的经营方向，

要将其信贷资金的大部分用于支持本地区农

业和农村经济发展。信用社要从农村经济发展和农民的实际需要出发，进一步增强和完善金融服务功能。

立足社区，面向

“

三农

”

，拓宽服务领域，创新服务品种，增加服务手段，充分发挥信用社在农村的机构网

点优势，增加为农民服务的金融业务品种。

四、有效化解历史包袱

根据《深化农村信用社改革试点方案》，对目前农村信用社不良贷款要加大清收力度，同时要尽快成立

农村信用社的资产管理公司，由各级财政和农村信用社出资，具体负责农村信用社的不良贷款剥离和处

置工作

;

或者委托农业银行的资产管理公司代为处置。同时国家要给予农村信用社必要的政策扶持：在管

理上应有别于国有商业银行，应适当降低税率

:

对农村信用社支持农业和农村发展的贷款收入应减免营业

税等。为了帮助信用社消化历史包袱，促进农村信用社的发展，在防范道德风险前提下，国家可给予农

村信用社相应的扶持政策

五、推动信用社的管理权改革

国务院的《深化农村信用社改革试点方案》要求按照

“

明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国

家适当支持、地方政府负责

”

的总体要求，理顺管理体制，将农村信用社管理交由省级政府负责，国家给

14

予适当财政扶持。按照

“

国家宏观调控、加强监管，省级政府依法管理、落实责任，信用社自我约束、自

担风险

”

的监督管理体制，分别确定有关方面的监督管理责任。农村信用社交由省级政府管理，一方面有

利于落实管理责任，发挥地方政府的作用，使地方政府与信用社的关系从行政干预到对其负责，帮助农

村信用社改善经营和发展业务

;

另一方面，也有利于充分调动地方政府的积极性，使地方政府更加重视和

支持信用社的发展。

4

.

4

促进农村非正规金融以及小额信贷的健康发展

4

.

4

.

1

积极引导农村非正规金融

一、农村非正规金融的二重性。农村非正规金融的存在对农村经济的发展具有双层的作用。它既促进了

农村经济的发展，同时也对农村经济乃至整个国民经济产生一定负面效应。积极作用主要表现在：活跃

农村金融市场，为农村个体户、私营经济在内的小型经济主体提供金融支持;在外部加大国有银行农村

金融改革的压力和动力，提高了资金的使用效率。但存在着这样一些消极的影响：由于缺乏专业经营和

不要的外部约束导致高风险;缺乏交易的纪律和法律保障导致纠风不断;扰乱了正常的金融持续。

二、积极鼓励农村非正规金融的发展

正因为农村非正规金融的两面性，我们在对待非正规金融的问题上，要从两个方面入手，鼓励它在发展

农村经济中积极的一面，同时创造条件把不利因素得到转化，建立一个具有自我发展、自我约束、高效

运转的农村新型金融体系，在时机成熟时让它逐步纳入正规金融中来。其具体措施有：

(一)完善相关性的制度和信用基础，创造公平竞争的环境，完善监督体系，加强中央银行的管理，补

充修订相应的法律法规。

(二)按市场化原则

“

准入准出

”

，可以考虑放松对民营金融组织的准入限制，同时也可以依法对风险达到

一定程度或有重大非法违规行为的机构进行清理、关闭、兼并和重组。

(三)建立存款保险制度和进一步完善担保机制。存款保险的建立实施市场化

“

退出

”

的必要措施。也有助

于提升中小金融机构的社会信誉;而完善担保机制则有利于业务的拓展，保证机构的资金安全。

允许农村非正规金融存在，并且合理规范、积极引导，相信它能以其融资速度快、信贷资金低、利率具

有弹性、服务态度好、渠道广、回收快、资金利用率高的特点而经久不衰为农村经济发展，为社会主义

新农村的建设，为建设和谐中国做出更大的贡献。

4

.

4

.

2

促进小额信贷的健康发展

一、小额信贷的产生及其发展

小额信贷产生于

20

世纪

70

年代中期亚洲最贫困的国家孟加拉国，

从

80

年代起许多国家效仿这一做法并

创造了具有各国特色的不同模式。先后出现了孟加拉

“

乡村银行

”

(

gb)

、印度尼西亚人民银行(

bri)

的农

村信贷部、玻利维亚的

“

阳光银行

”

的一批信贷组织和机构。其本质上是一种信贷方式，但因为它在一些地

区成功的实现了正规资金长期以来没能解决的为贫困农户提供有效信贷服务并同时维持自身持续而被许

多发展机构和发展中国家的政府视为一种新的有效的农村金融解决方案。据世界银行统计

:

到

1996

年

6

月底，全世界有近

900

个小额信贷项目机构。

小额信贷在我国的发展可分为两个阶段：第一阶段是从

1993

年至

1996

年

10

月在河南、河北、陕西、

云南、贵州的一些贫困地区进行了

“gb”

模式试点。联合国开发署、世界银行等国际机构也先后在我国开

展了试点工作。探索

gb

模式在我国的可行性

——

半官或民间机构实施，强调项目运作规范化，基本没

有政府资金的介入;第二阶段为扩展阶段，其显著特征市政府从资金、人力和组织上进行推动。至

xx

年

9

月，全国

90%

上的农村次农舍发放小额信用贷款，贷款余额

789

亿元，有

4657

万农户得到了信贷

支持。促进了农村经济发展以及农民收入的提高并加速了农村信用社的成长，使之成为支农经济发展不

可替代的重要力量和农村金融的主力军。

二、促进农户小额信贷的发展对策

小额信贷对农村经济发展有着重要的作用，能有效的促进农村信用环境优化，推动农村资源的有效整合，

支持农村产业结构的战略化调整，增加农民收入并将加速农村金融的健康发展。那么我们就因该解除制

15

约它发展的因素，促进它的良好稳定成长。具体的思路如下：

(一)强化宣传，提高全社会对农户小额信贷的认识。

全面推广农户小额信贷意义重大，必须加强领导、积极宣传、提高认识。有人认为农户小额信贷风险大，

收益低，但实际情况并非如此，一项调查显示，小额信贷本息回收率平均在

85%

以上，一些地区甚至达

到

95%

以上，这大大高于我国银行的贷款本息回收率，由此说明我国农村并不缺乏信用;要通过对小额

信贷的宣传教育使广大农民从过去狭隘的小农意识中解脱出来，不仅自身舍得投入，而且敢于负债经营，

实现从不敢贷款到主动要求贷款，从不敢投入到积极选项投入的转变，为小额信贷的发展提供更广阔的

空间

[6]

。

(二)规范农户小额信贷的发放。深入基层调查研究、规范建档。信用社要采取合法手段和有效方式，

对农户的生产经营、家庭收入、财产和负债情况、农户信誉等进行摸底，评定工作要严格遵守程序，保

证质量，建立规范的农户经济档案，公开民主、增加透明度。保证农户信用等级的公开、公平、公正。

同时落实责任、防范风险建立信贷风险控制机制和激励约束机制，明确责任，把风险降到最低。

(三)充分发挥地方政府的积极作用。农户小额信贷面向千家万户，工作量大，政策性强，单靠信用社

来推广显然不够，必须紧紧依靠地方政府，充分发挥地方政府的积极作用，特别是在小额信贷制度移植

的初期，政府的介入必不可少。农户小额信贷，信用是关键，政府可以协助信用社把好贷前资信评定关、

资金使用关和偿贷信用关，及时帮助解决实际困难。地方政府至少可以起到三方面的作用：一是纽带作

用，在农户与信用社之间起桥梁的作用。二是创造良好的信用环境，教育农民要建立自己的信用，及时

的还清贷款。三是制定规则来约束双方的信贷行为，规范双方的权利和义务。但我们要认识到政府在推

广小额信贷的过程中起的只是

“

市场增进

”

的作用，切不可超越职权。

(四)国家加大改革和政策的扶持力度。加强规范工作，让整个信贷工作有法律保障;既保障农户的权

益同时也让信用社得到良好的发展;建立资金的回流机制，增加小额信贷的资金来源;建立适应农村发

展的信贷支持和创新体制;建立多层金融体系，在小额信贷领域引入竞争机制，并对小额信贷进行财政

贴息等。

小额信贷作为一种发展中的新生事务，它的许多带有规律性的东西还需要我们在实践中去研究、探索和

总结，让这种新的金融解决方案更好的服务于

“

三农

”

，实现建设社会主义新农村的宏伟目标。

4

.

5

探求破解我国农村金融抑制的总策略

一、加强农村金融组织再造，完善农村金融服务体系。首先要完善农村合作金融。农村信用社要通过

改革真正成为社员入股、主要为社员服务的农村合作金融组织，着力完善产权和法人治理结构，强化内

部管理和自我约束，牢固树立为

“

三农

”

服务的宗旨。其次是扭转农业银行近年来出现的

“

离农

”

倾向。将农

业银行的业务重心定位于县域经济，发挥其支持农业的传统优势。其三要扩充政策性银行的服务功能。

改变目前农业发展银行只负责国家粮棉油收购贷款管理的经营定位，拓展其业务范围，开办农业综合开

发、农村基础设施建设、农业科技和扶贫等贷款业务，增加支持农业和农村发展的中长期贷款等开发性

金融业务。再次尽快设立县域邮政储蓄银行并对其功能加以准确定位，将抽取的农村资金通过邮政储蓄

银行的贷款业务向农村回流。最后应该引导规范民间融资，使其与农村正规金融形成互补效应和竞争格

局，并适度放宽农村金融市场的准入条件，积极培育

“

只贷不存

”

的农村小额贷款机构。

二、改革和创新信贷管理体制，加大农业资金投入的力度。改革商业银行授权授信方式，适当下放基

层行、社信贷审批权限，减少审批环节，简化信贷手续，加大涉农信贷支持范畴;改进信贷责任追究制

度，将信贷员的权、责、利紧密挂钩，激发信贷员培植和挖掘新的涉农客户资源;适当提高小额农贷授

信额度;根据农村经济自然生产周期和贷款用途适当延长支农贷款的期限，使贷款期限与农业生产周期

相一致;在担保机构上，既要鼓励政府出资的各类信用担保机构和现有商业性担保机构开拓农村担保业

务，还要积极探索市场化的路子，吸引民间资本进入农村担保领域。

三、建立农村资金反哺回流机制，完善农村投融资体制。要逐步建立银行资金反哺回流机制。我们可以

借鉴西方发达国家的做法，以法律形式明确规定设在农村的所有金融机构必须将一定比例的资金投放到

16

当地。特别是建立邮政储蓄回流机制，对邮政储蓄资金按比例用于支农信贷投入，推进邮政储蓄机构与

农信社或农发行大额协议存款制度，将资金交由农信社或农发行投入农业或农村地区。同时中央银行要

强化

“

窗口指导

”

职能，

运用再贷款、

再贴现等货币政策工具及时为向涉农部门提供金融资源的金融主体提

供低利率再贷款和再贴现资金，扩大中央银行支农再贷款规模和对象，以缓解农村金融部门政策性支农

资金的匮乏

[7]

。

5

结束语

发展农村金融依然要重视政府与市场两方面的作用，

在充分发挥市场在农村金融中的基础性作用的同时，

政府提供重要的法律保障来维护农村金融的信用和保证契约得以有效地执行。

本文认为：根据新农村建设的需要，对农村金融组织架构进行改革和重新定位，建立由政策性金融、商

业性金融、合作性金融和民间金融等多元化金融机构组成的，功能完善、分工合理、立足

“

三农

”

、适度竞

争、产权明晰、监管有力的新型农村金融体系。农村信用社具有适应农村环境的特殊优势，必须在进一

步完善农村生态环境的前提下充分发挥其为

“

三农

”

服务的主体功能，

要致力于促进农村信用社的改革与发

展。同时采取有力措施推动邮政储蓄在农村吸储的资金回流，结合农村保险的推出吸引商业性金融参与

农村金融活动